أنواع التمويل وما هو التمويل والأدوات المالية؟
قبل التعرف على أنواع التمويل فإن التمويل غالبًا ما يشير استخدام المحاسبة والمالية معًا ، بل إن البعض يعتبرها متشابهة. لكن هناك فرق كبير بين الاثنين. ستغطي المقالة ما هو التمويل ، وما هي أنواع التمويل ، والفئات المختلفة للأدوات المالية. لذا دعونا نفهم ما هو التمويل؟
ما هي أنواع التمويل؟
التمويل هو تخصيص الأصول والخصوم والأموال بمرور الوقت والعملية والوسائل لتحقيق أقصى استفادة من النشاط. بمعنى آخر ، إدارة الأموال أو مضاعفتها لتحقيق أفضل فائدة مع معالجة المخاطر والشكوك. ينقسم التمويل بشكل رئيسي إلى ثلاثة أقسام: حيث أن أنواع التمويل هي التمويل الشخصي ، تمويل الشركات والتمويل العام.
ما هو التمويل الشخصي؟
من أشهر أنواع التمويل التمويل الشخصي هو إدارة التمويل أو الأموال للفرد ومساعدته على تحقيق الأهداف المرجوة من حيث المدخرات والاستثمارات. التمويل الشخصي مخصص للأفراد وتعتمد الاستراتيجيات على الأفراد الذين يكسبون إمكانات ومتطلبات وأهداف وإطار زمني وما إلى ذلك. يشمل التمويل الشخصي الاستثمار في التعليم والأصول مثل العقارات والسيارات وبوالص التأمين على الحياة والتأمين الطبي والتأمين الآخر والادخار والتأمين إدارة حساب.
التمويل الشخصي ويشمل:
- الحماية ضد أى حدث غير متوقع
- نقل للثروة عبر أجيال من عائلة
- إدارة الضرائب والامتثال للسياسات الضريبية
- الإعداد للتقاعد
- الاستعداد للنفقات على المدى الطويل أو شراء تنطوي على مبلغ ضخم
- دفع للحصول على قرض أو التزامات الديون
- أهداف الاستثمار وتراكم الثروة
ما هو تمويل الشركات؟
من أنواع التمويل ويتعلق تمويل الشركات بتمويل نفقات الشركة وبناء هيكل رأس مال الشركة. يتعامل مع مصدر الأموال وتوجيه تلك الأموال مثل تخصيص الأموال للموارد وزيادة قيمة الشركة من خلال تحسين المركز المالي. يركز تمويل الشركات على الحفاظ على التوازن بين المخاطر والفرص وزيادة قيمة الأصول.
يشمل تمويل الشركات:
- وضع الميزانية الرأسمالية
- توظيف تقنيات تقييم الأعمال القياسية أو تقييم الخيارات الحقيقية
- تحديد مصدر التمويل في شكل حقوق ملكية أو أموال المساهمين أو الدائنين أو الديون
- تحديد فائدة الأرباح غير المخصصة للاستثمار في المستقبل أو الاستخدام التشغيلي أو التوزيع على المساهمين
- اقتناء الأسهم أو الأصول الأخرى والاستثمار فيها
- تحديد الأهداف والفرص والقيود ذات الصلة
- إدارة المخاطر والاعتبارات الضريبية
- إصدار الأسهم أثناء طرح الأسهم وإدراجها في البورصة
ما هي المالية العامة؟
يرتبط هذا النوع من التمويل بالولايات والبلديات والمحافظات في التمويل الحكومي القصير المطلوب. وتشمل قرارات الاستثمار طويلة الأجل المتعلقة بالكيانات العامة. تأخذ المالية العامة عوامل مثل توزيع الدخل وتخصيص الموارد والاستقرار الاقتصادي في الاعتبار. يتم الحصول على الأموال بشكل رئيسي من الضرائب أو الاقتراض من البنوك أو شركات التأمين.
تشمل المالية العامة:
- تحديد النفقات المطلوبة من قبل الكيان العام
- مصادر الدخل للجهة العامة
- تحديد عملية إعداد الميزانية ومصدر الأموال
- إصدار الديون للمشاريع العامة
- إدارة الضرائب
المصطلحان الآخران المشهوران في التمويل هما التمويل المصغر وتمويل التجارة
ما هو التمويل المصغر؟
يُعرف التمويل المصغر أيضًا باسم الائتمان المصغر. تم تصميم هذا النوع من التمويل خصيصًا للأفراد الذين لا يتمتعون بسهولة الوصول إلى الخدمات المالية. يشمل هؤلاء الأفراد الأفراد العاطلين عن العمل وذوي الدخل المنخفض. قد تقدم البنوك خدمات إضافية مثل حسابات التوفير والتأمين المصغر والتدريب. الدافع الرئيسي وراء تقديم التمويل المصغر هو إتاحة الفرصة لهؤلاء الأفراد ليصبحوا معتمدين على أنفسهم.
غالبًا ما يمنح المقرضون قروضًا بعد تجميع المقترضين لضمان احتمالية سداد أفضل. مبلغ السداد على هذه القروض الصغرى أعلى من التمويل التقليدي بسبب المخاطر التي ينطوي عليها.
التمويل المصغر تشمل:
- فحص البنك وحساب التوفير
- البرامج التعليمية على مبادئ الاستثمار
- التدريب على مهارات مثل المحاسبة والمحاسبة بما في ذلك إدارة التدفق النقدي، وبيانات الربح والخسارة، الخ
- التدريب على إدارة الأموال الأساسية
- دروسبشأن الشروط المالية ومفاهيم مثل سعر الفائدة، والتدفق النقدي ، الميزانية ، الديون ، إلخ.
ما هو تمويل التجارة؟
يشمل تمويل التجارة الخدمات والأدوات المالية التي تمكن وتسهل التجارة على الصعيد الدولي. يعتبر تمويل التجارة مثاليًا للمستوردين والمصدرين لمواصلة المعاملات الدولية السلسة من خلال تقليل المخاطر في التجارة العالمية. يمكن أن يساعد تمويل التجارة في تقليل المخاطر المرتبطة بالتجارة العالمية من خلال التوفيق بين الاحتياجات المتباينة للمصدر والمستورد.
على عكس التمويل التقليدي ، يتم استخدام تمويل التجارة لحماية الطرفين من المخاطر المختلفة التي تنطوي عليها التجارة الدولية ولا يعني أن الطرفين يفتقران إلى الأموال أو السيولة. المخاطر التي تنطوي عليها التجارة الدولية هي تقلبات العملة ، وعدم الدفع من قبل الحزب ، وعدم الاستقرار السياسي ، والجدارة الائتمانية للأطراف ، وما إلى ذلك.
التمويل التجاري ينطوي على طرف ثالث لإجراء معاملة وبالتالي القضاء على مخاطر التوريد والدفع. في تمويل التجارة ، يتم تزويد المصدر بالدفع وفقًا للاتفاقية ويمكن للمستورد الاستفادة من تسهيل ائتماني للوفاء بأمر التجارة.
بصرف النظر عن الحماية من المخاطر وعدم الدفع وعدم استلام البضائع ، فإن التمويل التجاري يعمل أيضًا على تحسين الكفاءة والإيرادات. إنه يمكّن الشركة من تلقي مدفوعات نقدية بناءً على الذمم المدينة حيث يضمن بنك المشتري الدفع. وهذا يضمن أيضًا المدفوعات في الوقت المناسب والشحن المؤكد للبضائع. الأطراف المختلفة المشاركة في تمويل التجارة هي المستورد والمصدر والبنوك وشركات التأمين ووكالات الائتمان وشركات التمويل التجاري.
ومن أنواع التمويل الأخرى
ما هي الأدوات المالية؟
للاستفادة من الخدمات المالية ، يحتاج الفرد أو الشركة إلى أدوات مالية. الأداة المالية هي عقد بين طرفين وتنطوي على أنشطة نقدية. يمكن استخدام الأدوات المالية لغرض الاستثمار أو لغرض الإقراض والاقتراض. يتم تصنيف الأدوات المالية إما على أنها أدوات نقدية أو أدوات مشتقة:
ما هي الأدوات النقدية؟
يتم تحديد قيمة الأدوات النقدية من خلال قوى السوق. تتضمن الأدوات النقدية أدوات يمكن للأطراف تحويلها بسهولة. يمكن أن يكون في شكل أوراق مالية أو قروض أو ودائع. الأنواع المختلفة من الأدوات النقدية المتاحة في السوق هي شهادات الإيداع واتفاقيات إعادة الشراء مثل اتفاقيات إعادة الشراء والكمبيالات والقروض بين البنوك والأوراق التجارية والأوراق المالية الإلكترونية وغيرها الكثير.
ما هي الأدوات المشتقة؟
يتم اشتقاق قيمة الأدوات المشتقة من تقييم كيان آخر يمكن أن يكون أصلًا أو مؤشرًا أو أي عامل آخر يمكن أن يؤثر على قيمة المشتقات. الأنواع المختلفة من الأدوات المشتقة المتاحة في السوق هي العقود الآجلة والآجلة والمقايضات والخيارات.
يتم تصنيف الأدوات المالية أيضًا على أساس فئة أصولها. يمكن أن تكون الأدوات المالية قائمة على الديون أو حقوق الملكية. الأداة القائمة على الديون هي في شكل قروض يحصل عليها الطرف المُصدر من المستثمرين. في حين أن الأدوات القائمة على حقوق الملكية تعكس الملكية على أساس حصة حقوق الملكية التي يحتفظ بها المستثمر.
تشمل الأدوات المالية القائمة على الديون السندات وعقود السندات الآجلة والخيارات ومقايضات أسعار الفائدة وأذون الخزانة وعقود أسعار الفائدة الآجلة واتفاقيات الأسعار الآجلة. نوع آخر من فئات الأصول هو أدوات الفوركس التي تشمل العقود الآجلة للفوركس وخيارات الفوركس ومقايضات العملات والمزيد.